6457 紘康

1.併購種類(如合併、分割、收購或股份受讓):
股份轉換
2.事實發生日:113/8/6
3.參與併購公司名稱(如合併另一方公司、分割新設公司、收購或受讓股份標的公司之
名稱:
收購公司：矽統科技股份有限公司 (以下簡稱矽統公司)
標的公司：紘康科技股份有限公司 (以下簡稱本公司)
4.交易相對人(如合併另一方公司、分割讓與他公司、收購或受讓股份之交易對象):
矽統科技股份有限公司
5.交易相對人為關係人:否
6.交易相對人與公司之關係(本公司轉投資持股達XX%之被投資公司)，並說明選定
收購、受讓他公司股份之對象為關係企業或關係人之原因及是否不影響股東權益:
矽統公司非本公司關係企業或關係人，故本事項不適用
7.併購目的及條件，包括併購理由、對價條件及支付時點:
為拓展資源、增加市場競爭力，進而提升整體股東權益。
矽統公司以發行新股方式與本公司進行股份轉換，本次股份轉換案之換股比例，
為每一股本公司普通股換發矽統公司新發行普通股0.8713股。
暫定股份轉換基準日為民國114年1月1日，若因實際情況有調整之必要，
擬授權本公司董事長或其指定之人得視股份轉換時程之需要，
與矽統公司協商變更股份轉換基準日並公告之。
8.併購後預計產生之效益:
併購後可整合雙方優秀團隊，結合集團資源，除繼續提供現有產品與服務並將積極開發
新產品，透過全面性的資源整合達成擴大營運規模及降低管理成本之綜效，
進而增強在全球市場的競爭力，為全體股東創造更大利益。
9.併購對每股淨值及每股盈餘之影響:
本次併購，期能透過全面性的資源整合達成擴大營運規模及降低管理成本之綜效，
進而增強在全球市場的競爭力，長期而言對本公司每股淨值及每股盈餘將有正面之助益。
10.併購之對價種類及資金來源:
矽統公司將因本案預計新發行普通股共27,755,080股予紘康科技股東名簿所載之
全體股東。但實際發行之新股股份總數，以紘康科技於股份轉換基準日之實際已
發行股份總數，扣除矽統科技持有紘康科技之股份（如有）以及依據相關法令規
定應予銷除之紘康科技股份（如有）後，按換股比例所核計之股份數為準；
如有依據股份轉換契約中所約定應予調整換股比例之情事者，則擬授權本公司董事長
或其指定之人與矽統公司協商是否及如何調整換股比例並處理相關事宜，再提本公司
董事會決議。
11.換股比例及其計算依據:
本次股份轉換案之換股比例，為每一股本公司普通股換發矽統公司新發行普通股0.8713股
換發新股予本公司之全體股東。換股比例係經雙方綜合考量雙方經會計師查核簽證或
核閱之財務報告，並參酌雙方分別委任之獨立專家就股份轉換對價合理性之意見書、
雙方之股價、公司經營狀況、每股盈餘、每股淨值及其他經雙方衡酌可能影響股東權益
之因素，同時考量雙方目前整體營運狀況及未來經營綜合效益、業務展望與發展條件
等各項因素後，在符合所委任獨立專家就股份轉換對價之合理性所出具意見書之前提下，
經雙方協議訂定。
12.本次交易會計師、律師或證券承銷商出具非合理性意見:否
13.會計師或律師事務所名稱或證券承銷商公司名稱:
元和聯合會計師事務所
14.會計師或律師姓名:
阮瓊華
15.會計師或律師開業證書字號:
台財證登 六 字第 2719 號
16.獨立專家就本次併購換股比例、配發股東之現金或其他財產之合理性意見書內容
(一、包含公開收購價格訂定所採用之方法、原則或計算方式及與國際慣用之市價法
、成本法及現金流量折現法之比較。二、被收購公司與已上市櫃同業之財務狀況
、獲利情形及本益比之比較情形。三、公開收購價格若參考鑑價機構之鑑價報告者
，應說明該鑑價報告內容及結論。四、收購人融資償還計畫若係以被收購公司或合
併後存續公司之資產或股份為擔保者，應說明對被收購公司或合併後存續公司財務
業務健全性之影響評估):
獨立專家考量可量化之財務數據及市場客觀資料，分別以市價法及市場法之
「可類比公司法」評估。本次股權交換比例以市價法及市場法之可類比公司法評估，
本公司市價法以評價基準日( 2024年 7月 23日）之歷史交易期間每股平均收盤價格，
計算股權價值，本公司可類比公司法採股價淨值比法與股價營收比法，並調整控制權
溢價，計算本公司評價基準日每股股權價值理合理區間介於新台�